Ключевое различие - Базель 1 против 2 против 3
Базовые соглашения вводятся Базельским комитетом банковского надзора (BCBS), комитетом органов банковского надзора, который был учрежден управляющими центральных банков стран Группы десяти (G-10) в 1975 году. Основная цель этого комитета - предоставить руководящие принципы банковского регулирования. BCBS выпустил 3 соглашения, названных Базель 1, Базель 2 и Базель 3, с намерением повысить доверие к банкам за счет усиления банковского надзора во всем мире. Ключевое различие между Базелем 1 2 и 3 заключается в том, что Базель 1 устанавливается для определения минимального отношения капитала к активам, взвешенным с учетом риска, для банков, тогда как Базель 2 устанавливается для введения надзорных функций и дальнейшего ужесточения минимальных требований к капиталу, а Базель 3 для продвижения потребности в буферах ликвидности (дополнительный уровень капитала).
СОДЕРЖАНИЕ
1. Обзор и основные отличия
2. Что такое Базель 1
3. Что такое Базель 2
4. Что такое Базель 3
5. Параллельное сравнение - Базель 1, 2 и 3
6. Резюме
Что такое Базель 1?
Базель 1 был выпущен в июле 1988 года, чтобы обеспечить основу для управления рисками с точки зрения достаточности капитала банка. Основное внимание здесь уделялось достаточности капитала банков. Одной из основных причин того же был долговой кризис в Латинской Америке в начале 1980-х годов, когда комитет осознал, что коэффициент достаточности капитала международных банков со временем уменьшается. Минимальное соотношение капитала к активам, взвешенным с учетом риска, составляло 8%, как было заявлено, начиная с 1992 года.
Базель 1 также определяет общие положения, которые могут быть включены в расчет минимального необходимого капитала.
Например, в соглашении указаны руководящие принципы того, как распознать влияние многостороннего взаимозачета (соглашение между двумя или более банками о совместных расчетах по ряду операций, поскольку это рентабельно и экономит время по сравнению с расчетом по ним по отдельности) в апреле 1995 года.
Что такое Базель 2?
Основная цель Базеля 2 заключалась в замене требований к минимальному размеру капитала необходимостью проведения надзорной проверки достаточности капитала банка. Базель 2 состоит из трех столпов. Они есть,
- Минимальные требования к капиталу, которые были направлены на развитие и расширение стандартизированных правил, изложенных в Базеле 1.
- Надзорная проверка достаточности капитала учреждения и процесс внутренней оценки
- Эффективное использование раскрытия информации в качестве рычага для укрепления рыночной дисциплины и поощрения надежной банковской практики
Новая структура была разработана с целью улучшить способ отражения основных рисков в требованиях к нормативному капиталу и лучше учитывать финансовые инновации, которые произошли в последние годы. Изменения нацелены на поощрение и поощрение постоянного улучшения в измерении и контроле рисков.
Что такое Базель 3?
Необходимость обновления Базель 2 особенно остро ощущалась в связи с финансовым крахом Lehman Brothers - глобальной компании, предоставляющей финансовые услуги, которая была объявлена банкротом в сентябре 2008 года. Проблемы в корпоративном управлении и управлении рисками привели к разработке этого соглашения, которое будет вступает в силу с 2019 г. Банковский сектор вступил в финансовый кризис со слишком большим левереджем и недостаточными буферами ликвидности. Таким образом, основная цель Базеля 3 - определить дополнительный уровень общего капитала (буфер сохранения капитала) для банков. В случае нарушения ограничивает выплаты, чтобы помочь удовлетворить минимальные требования к обыкновенному капиталу. Кроме того, в Базель 3 включены следующие рекомендации.
- Контрциклический буфер капитала, который накладывает ограничения на участие банков в общесистемных кредитных бумах с целью сокращения их потерь в результате кредитных спадов.
- Коэффициент кредитного плеча - минимальная сумма капитала, поглощающего убытки, по отношению ко всем активам банка и забалансовым рискам независимо от взвешивания рисков.
- Требования к ликвидности - минимальный коэффициент ликвидности, коэффициент покрытия ликвидности (LCR), предназначенный для обеспечения достаточного количества денежных средств для покрытия потребностей в финансировании в течение 30-дневного стрессового периода; долгосрочный коэффициент Net Stable Funding Ratio (NSFR), предназначенный для устранения несоответствий по срокам погашения по всему балансу
-
Дополнительные предложения для системно значимых банков, включая требования о дополнительном капитале, увеличенном условном капитале и усиленных механизмах трансграничного надзора и урегулирования несостоятельности
Разница между Базелем 1, 2 и 3 Рисунок _1: Критерии кредитования банков были основным фактором финансового кризиса в 2008 году
В чем разница между Базелем 1, 2 и 3?
Различать статью в середине перед таблицей
Базель 1, 2 и 3 |
|
| Базель 1 | Базель 1 был сформирован с основной целью определения минимального требования к капиталу для банков. |
| Базель 2 | Базель 2 был создан с целью введения надзорных функций и дальнейшего повышения требований к минимальному размеру капитала. |
| Базель 3 | Основное внимание в Базеле 3 было уделено определению дополнительных резервов капитала, которые должны поддерживать банки. |
| Фокус на риск | |
| Базель 1 | Базель 1 имеет минимальный риск из трех соглашений. |
| Базель 2 | Базель 2 представил трехкомпонентный подход к управлению рисками. |
| Базель 3 | Оценка риска ликвидности в дополнение к рискам, изложенным в Базеле 2, была введена Базелем 3. |
| Рассматриваемые риски | |
| Базель 1 | В Базель 1 учитывается только кредитный риск. |
| Базель 2 | Базель 2 включает в себя широкий спектр рисков, включая операционные, стратегические и репутационные риски. |
| Базель 3 | Базель 3 включает риски ликвидности в дополнение к рискам, введенным Базелем 2. |
| Предсказуемость будущих рисков | |
| Базель 1 | Базель 1 является ретроспективным, поскольку учитывает только активы в текущем портфеле банков. |
| Базель 2 | Базель 2 является перспективным по сравнению с Базелем 1, поскольку расчет капитала чувствителен к риску. |
| Базель 3 | Базель 3 является перспективным, поскольку макроэкономические факторы окружающей среды учитываются в дополнение к критериям отдельных банков. |
Резюме - Базель 1 против 2 против 3
Разница между Базельскими соглашениями 1, 2 и 3 в основном объясняется различиями между их целями, для достижения которых они были установлены. Несмотря на то, что они сильно различаются по стандартам и требованиям, которые они представляют, все три управляются таким образом, чтобы управлять банковскими рисками в свете быстро меняющейся международной деловой среды. С развитием глобализации банки взаимосвязаны во всем мире. Если банки пойдут на неисчислимые риски, могут возникнуть катастрофические ситуации из-за огромного количества задействованных средств, и негативное воздействие может вскоре распространиться среди многих стран. Самый своевременный тому пример - начавшийся в 2008 году финансовый кризис, нанесший значительный экономический ущерб.
