Ключевое различие - соответствующая аннуитета и неквалифицированная
Аннуитет - это инвестиция, из которой производятся периодические выплаты. Чтобы инвестировать в аннуитет, у инвестора должна быть крупная сумма денег, которую можно вложить сразу, а снятие средств будет происходить в течение определенного периода времени. Аннуитеты можно разделить на две основные категории: квалифицированные и неквалифицированные. Ключевое различие между квалифицированным и неквалифицированным аннуитетом состоит в том, что квалифицированный аннуитет - это аннуитет, который имеет право на налоговый вычет, тогда как неквалифицированный аннуитет - это аннуитет, который не имеет права на налоговый вычет, поскольку инвестор уже заплатил налоги на фонд по своему усмотрению. начало.
СОДЕРЖАНИЕ
1. Обзор и основные различия
2. Что такое квалифицированный аннуитет
3. Что такое неквалифицированный аннуитет
4. Параллельное сравнение - квалифицированный и неквалифицированный аннуитет
5. Резюме
Что такое квалифицированная рента?
Квалифицированный аннуитет называется аннуитетом, который имеет право на налоговый вычет. По данным налоговой службы (IRS), когда выплачивается аннуитет, он облагается подоходным налогом. Поскольку предложение квалифицированного аннуитета накапливает отложенный налог на прибыль и имеет привлекательные налоговые преимущества, оно считается привлекательным вариантом для инвестиций.
Ниже приведены некоторые примеры квалифицированных аннуитетов.
Индивидуальный пенсионный счет (IRA)
С IRA инвестор вкладывает определенную сумму денег для пенсионных сбережений на счет, открытый через работодателя инвестора, банковское учреждение или инвестиционную фирму. В IRA средства распределяются по различным вариантам инвестирования для получения прибыли. Существует два основных типа широко используемых IRA: традиционный IRA и IRA Рота.
Традиционный ИРА
При этом средства не облагаются налогом до момента их снятия. Если средства выводятся до окончания пенсионного периода, страховой компании уплачивается штраф в размере 10%. Если ставка налога в конце выхода на пенсию ниже, это более выгодно.
Рот ИРА
В Roth IRA ежегодные взносы производятся из фондов после уплаты налогов. При выходе на пенсию налоговые сборы не взимаются; поэтому, если налоговые ставки выше во время выхода на пенсию, этот вариант более выгоден по сравнению с традиционным IRA.
План 401 (k)
План 401 (k) - это инвестиционный план, созданный работодателями для внесения отложенных взносов по заработной плате для правомочных сотрудников на основе до налогообложения.
План 403 (б)
План 403 (b) - это пенсионный план, аналогичный плану 403 (b) для сотрудников государственных школ и организаций, освобожденных от налогов. Это также называется планом аннуитета с налоговой защитой (TSA).
Рисунок 01: 401 (k) - один из широко используемых квалифицированных аннуитетов.
Что такое неквалифицированная рента?
Неквалифицированный аннуитет - это аннуитет, который не подлежит налоговому вычету, поскольку инвестор уже заплатил налоги на фонд при его создании. Только заработанные проценты облагаются налогом в неквалифицированном аннуитете при снятии процентов. Если инвестор решит снять основную сумму, то с нее не будут взиматься налоги. Ниже приведены некоторые примеры неквалифицированного аннуитета.
Акции
Акции - это инвестиции, которые представляют собственность в компании. Обыкновенные акции и привилегированные акции являются основными типами акций. Владельцы обыкновенных акций имеют право голоса, а держатели привилегированных акций - нет.
Паевые инвестиционные фонды
Паевой инвестиционный фонд - это инвестиционный механизм, в котором фонды объединяются от большого числа инвесторов, разделяющих общую инвестиционную цель. Паевой инвестиционный фонд управляется менеджером фонда, который вкладывает средства в ряд опционов, таких как акции, облигации и инструменты денежного рынка, с целью получения прироста капитала.
В чем разница между квалифицированной и неквалифицированной аннуитетом?
Различать статью в середине перед таблицей
Квалифицированный и неквалифицированный аннуитет |
|
| Квалифицированный аннуитет называется аннуитетом, который имеет право на налоговый вычет. | Неквалифицированный аннуитет - это аннуитет, который не подлежит налоговому вычету. |
| Напротив | |
| Квалифицированный аннуитет - это вложение до налогообложения. | Неквалифицированный аннуитет - это инвестиция после уплаты налогов. |
| Примеры | |
| IRA, планы 401 (k) и 403 (b) являются популярными примерами квалифицированного аннуитета. | Акции и паевые инвестиционные фонды широко используются неквалифицированные аннуитеты. |
| Ограничения IRS | |
| IRS ограничивает годовые взносы для квалифицированного аннуитета. | Ограничения IRS по годовым взносам не применяются для неквалифицированного аннуитета. |
Резюме - Квалифицированный и неквалифицированный аннуитет
Ключевое различие между квалифицированной и неквалифицированной аннуитетом зависит от того, имеет ли аннуитет право на налоговый вычет (квалифицированный аннуитет) или нет права на налоговый вычет (неквалифицированный аннуитет). Оба этих типа аннуитетов имеют штраф в размере 10% за досрочное снятие средств, если инвестор младше 59,5 лет. Кроме того, инвесторы должны начать принимать взносы по достижении возраста 70,5 лет, независимо от того, является ли рента подходящей или неквалифицированной.
